純舊制勞工也能自提勞退！提前結存退休金怎麼辦？有債務會被扣押嗎？
過去選擇繼續適用勞退舊制的「純舊制勞工」，與適用勞退新制的勞工相比，在個人退休金專戶及自願提繳制度上有所不同。 不過，勞動部近期持續推動「勞退純舊制勞工自願提繳及提前結存退休金方案」，讓符合資格的純舊制勞工，也能透過自願提繳累積退休保障。
對一般勞工來說，這項制度除了關係到退休金累積方式，如果本身已有銀行債務、法院強制執行、帳戶遭扣押等情形，更應該了解「勞退個人專戶」、「退休金請領」以及「一般銀行帳戶」之間的差別，避免退休後才發現資金保障方式不同。
什麼是「純舊制勞工」？
所謂純舊制勞工，主要是指勞退新制於民國94年7月施行時，選擇繼續適用勞動基準法退休金舊制，之後也沒有改選勞退新制的勞工。
依勞動部及勞工保險局目前公布的制度，純舊制勞工在職期間，也可以向雇主表達自願提繳退休金的意願，由雇主向勞保局申報並開立勞工退休金個人專戶。
勞工可以在每月工資或執行業務所得的6%範圍內自願提繳退休金，並參與勞退新制基金的收益分配。
純舊制勞工可以怎麼自願提繳退休金？
依勞工保險局說明，純舊制勞工如有自願提繳退休金的意願，可以先向雇主表明，再由雇主向勞保局辦理申報。
原則上可依下列方式辦理：
- 勞工向雇主表達自願提繳退休金的意願。
- 由雇主向勞保局申報自願提繳。
- 勞保局建立勞工退休金個人專戶。
- 雇主每月由薪資中收取勞工自願提繳金額，再繳納至勞保局。
值得注意的是，依勞保局目前說明，雇主不得拒絕替有意願的勞工申報自願提繳；若遇到相關申報問題，也可向勞工保險局進一步確認。
什麼是「提前結存舊制退休金」？
除了自願提繳之外，部分符合退休條件的純舊制勞工，還可能透過勞雇雙方協商的方式，提前結算原本累積的舊制退休金。
依現行規定，已經辦理自願提繳，而且符合相關退休要件的純舊制勞工，在勞動契約仍然存續的情況下，可以與雇主協商是否提前結算舊制年資退休金。
若勞雇雙方達成合意，該筆結算的舊制退休金並不是直接以現金交給勞工自由使用，而是依規定移入勞工退休金個人專戶，參與勞退基金收益分配。
有銀行債務，勞退個人專戶會被強制執行嗎？
這也是有信用卡、信用貸款或其他銀行債務的勞工最需要注意的問題。
依《勞工退休金條例》第29條規定，勞工的退休金及請領勞工退休金的權利，不得讓與、扣押、抵銷或供擔保。
另外，勞工退休基金依法律規定，也不得作為扣押、擔保或移作其他用途。
因此，在退休金仍依法存在於勞退制度及個人退休金專戶中的階段，與一般銀行存款並不完全相同。
退休金領出來之後，也一定不會被扣押嗎？
這裡是最容易產生誤解的地方。
「退休金本身及退休金請領權受到法律保障」，並不代表把退休金領出後，隨意匯入任何一般銀行帳戶，都一定能維持相同的保障效果。
勞動部先前也曾提醒，如果勞工本身已有債務問題或強制執行疑慮，退休金若直接匯入一般金融機構帳戶，帳戶可能涉及後續強制執行問題。
因此，《勞工退休金條例》設有退休金專戶制度。勞工請領退休金時，可以依規定檢具勞保局出具的證明文件，向指定金融機構開立專供退休金存入使用的帳戶。
依法律規定，該退休金專戶內的存款，不得作為抵銷、扣押、供擔保或強制執行的標的。
有債務問題的人，退休前最好先確認這3件事
如果目前已經有卡債、信用貸款、銀行催收，甚至已進入法院強制執行程序，在請領退休金之前，建議先確認以下事項：
- 第一、目前是否已經進入強制執行程序：例如薪資遭扣押、銀行帳戶遭扣押，或已經收到法院相關通知。
- 第二、退休金準備匯入什麼帳戶：一般存款帳戶與依法設立的退休金專戶，法律效果可能不同。
- 第三、債務是否已有整體處理方案：若同時積欠多家銀行債務，可依實際負債、收入及財產狀況，評估前置協商、法院前置調解、更生或清算等制度。
已經被銀行扣薪，還可以處理債務嗎？
遭銀行聲請強制執行或扣薪，不代表債務問題就完全無法處理。
實務上仍需要依照債務種類、債權銀行數量、每月收入、必要生活支出、財產狀況及目前法院程序等因素，判斷適合的債務處理方式。
例如部分債務人可能適合與金融機構進行前置協商；有些案件則可能透過法院前置調解處理。若債務金額及還款能力差距較大，也可能需要進一步了解《消費者債務清理條例》中的更生或清算程序。
不同制度都有各自的申請條件與法律效果，並非債務越多就一定適合更生或清算，也不是所有個案都能取得相同的還款條件。
常見問題
Q1：純舊制勞工一定要自提6%嗎？
不是。依目前制度，是在規定範圍內由勞工自願提繳，並不是所有人都必須固定提繳6%。實際提繳比例及申報方式，可依勞保局最新規定辦理。
Q2：自願提繳之後，就一定可以提前領舊制退休金嗎？
不是。提前結存舊制退休金仍須符合相關退休要件，而且必須由勞雇雙方協商合意，並不是勞工單方面申請後，雇主就一定必須提前結算。
Q3：有卡債，退休金會直接被銀行拿走嗎？
不能單純用「有卡債就會被扣」來判斷。退休金、退休金請領權、勞退個人專戶，以及退休金領出後存放的一般金融帳戶，在法律上必須分開判斷。
Q4：退休金已經要請領，但目前帳戶遭強制執行怎麼辦？
若已有債務或法院強制執行疑慮，應先確認自己是否符合退休金專戶的開立方式，再依勞保局及金融機構規定辦理，不宜直接假設匯入原本的一般銀行帳戶也具有相同保障。
退休金要保障，債務問題也要同步處理
退休金制度主要目的在保障勞工退休後的基本經濟生活，但如果個人長期有信用卡、信用貸款或其他金融債務，單純處理退休金帳戶，並不等於原本的債務已經消失。
如果已經出現繳款困難、催收、支付命令、扣薪、扣押帳戶等情況，更重要的是了解目前債務所在階段，再評估適合自己的處理方式。
台灣金融財富重建協會提醒，債務協商、法院調解、更生及清算各有不同的適用條件，實際處理方式仍應依個別收入、負債、財產及家庭生活狀況評估，不宜只依網路案例判斷自己的結果。
資料來源
本文為一般制度與資訊整理，相關法令、行政程序及個別案件情形可能有所不同，實際權益仍應以主管機關、法院及個案最新資料為準。